Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

Содержание

Что делать, если работодатель не платил взносы в ПФР?

Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

Если работодатель не платил взносы в ПФР, вопрос можно решить двумя способами – обратиться в Пенсионный Фонд либо в судебную инстанцию.

В последнем случае ответчиком выступит непосредственный наниматель, уклоняющийся от собственных обязанностей.

Однако надеяться на положительный результат стоит лишь тогда, когда имеются реальные доказательства факта трудовых отношений с работодателем: запись в трудовой книге, договор и прочие документы.

Что такое страховой взнос в ПФР

Трудовые отношения между гражданами регулируются законом во избежание всевозможных правовых нарушений и для защиты прав обычных людей. Как показывает практика именно последние чаще всего страдают от недобросовестных работодателей.

Федеральный закон № 167-ФЗ предусматривает, что каждый трудящийся подлежит пенсионному страхованию. Непосредственные отчисления в ПФР, из которых в будущем будет складываться пенсия, возлагаются на плечи нанимателя. Таковой обязан ежемесячно переводить определенную сумму средств за каждого работника.

Возникновение обязанности по перечислению взносов не зависит от формы бизнес-деятельности. Отчисления должны производить следующие категории нанимателей:

  1. юридические лица;
  2. ИП (за себя либо за сотрудников, если последние имеются);
  3. физические лица в случае если таковые осуществляют оплату труда кому-либо по соглашению, но не выступают при этом индивидуальными предпринимателями;
  4. адвокаты, нотариусы и прочее самозанятое население, осуществляющее отчисления за себя.

Наниматель обязан оплачивать страховые взносы также в том случае, если работник ведет свою деятельность в фирме не на постоянной основе, а, например, совмещает с другим трудом либо по срочному договору. Если наниматель уклоняется от оплаты взносов, имеет место грубое правонарушение. 

Важный момент – с 2018 года страховые отчисления производятся по новым реквизитам, где получателем выступает не Пенсионный Фонд, а налоговая инспекция. При указании неверных данных может быть возникнуть штраф и в целом произойти путаница. 

Размер платежа

Сумма перевода в ПФР напрямую зависит от размера оплаты труда сотрудника. Из года в год тарифы не меняются. Ставка составляет 22% от начисленной зарплаты с условием, что таковая не превышает годовой лимит. В ином случае отчисление составит 10% от оплаты трудовой деятельности.

Если идет речь о вредном производстве, тариф повышается в зависимости от оценки конкретных условий труда. Здесь подразумевается льготная пенсия, соответственно и размер ставки видоизменяется в сторону увеличения.

Проще говоря, чем больше денег получает работник, тем крупнее взнос. Именно по этой причине многие организации, фирмы, ИП предпочитают не оформлять сотрудников должным образом либо предоставлять заработанные средства в конверте, в виде так называемой «серой заработной платы».

Аналогичным образом можно объяснить тот фактор, что работодатель не перечисляет взносы в Пенсионный Фонд. Стандартное желание сэкономить побуждает нанимателя игнорировать свои трудовые обязанности.

Если же изначально имеется договоренность с сотрудником о выплате ему зарплаты в конверте, то произвести отчисления будет в принципе невозможно, поскольку официально факт трудовой деятельности никак не зафиксирован.

Как проверить наличие отчислений

Страховые отчисления осуществляются до 15 числа каждого следующего месяца (пункт 3, параграф 432 Налогового Кодекса РФ). Если взнос не был произведен, имеет место нарушение закона.

Сотрудникам рекомендовано самостоятельно следить за фактом свершения операций по страховым переводам, проведенным нанимателем. При ускоренном выявлении факта недобросовестности, будет несколько проще исправить ситуацию и заставить работодателя перечислить средства.

Проверить отчисления можно несколькими способами:

  • персональный кабинет на сайте ПФР;
  • сайт Госуслуги;
  • бухгалтерия работодателя;
  • запрос в Пенсионный Фонд;
  • МФЦ.

Не стоит бояться запрашивать сведения, любой работник имеет полное право знать, что происходит с отчислениями, положенными ему по закону. Об этом гласит статья 15 правового акта № 167-ФЗ.

Что предпринять, если взносы отсутствуют

Согласно статье 15 Федерального Закона о пенсионном страховании № 167-ФЗ все работники владеют абсолютным правом стоять на защите собственных интересов, в том числе и посредством обращения в судебную инстанцию.

Если выяснилось, что работодатель не делал отчисления в ПФР, стоит приступить к решительным действиям. Прежде всего, следует обратиться к руководству с заявлением либо с устным обращением. Указать на факт отсутствия положенных взносов и задать соответствующие вопросы. Вполне вероятно, что имеет место задержка либо наниматель пойдет навстречу и исправит ошибки.

При отсутствии действий со стороны работодателя, защитить собственные права можно одним из двух способов:

  1. Заявление в Пенсионный Фонд. В этом случае потребуется составить запрос в свободной форме, где указать на факт отсутствия страховых отчислений и обозначить просьбу о принятии мер в отношении недобросовестного работодателя. Рекомендовано отправить 2 документа. Один в территориальное отделение ПФР, второй в Пенсионный Фонд по конкретному субъекту РФ.
  2. Обращение в суд. Срок подачи заявления составляет 3 месяца с момента получения информации об имеющемся правонарушении. В этом случае дополнительно стоит привлечь к разбирательству ПФР в качестве третьего участника, не заявляющего самостоятельные требования. При положительном вердикте, наниматель будет обязан перевести положенную сумму страхового взноса на счет сотрудника.

Оба варианта защиты интересов предполагают наличие доказательной базы. Потребуется подготовить любые бумаги, подтверждающие факт свершения трудовых отношений и процедуру перечисления средств заработной платы.

В качестве доказательств стоит использовать:

  • трудовое соглашение;
  • трудовую книгу;
  • расчетные листы;
  • выписку со счета в банке, если средства регулярно переводились на карту.

При обращении в суд потребуется приложить документ, подтверждающий отсутствие страховых поступлений. Бумагу можно запросить в Пенсионном Фонде.

В любом случае, следует привлечь как можно больше внимания к проблеме. Стоит послать жалобу в трудовую инспекцию, налоговую службу, прокуратуру. Чем больший резонанс вызовет обращение, тем более высока вероятность того, что наниматель выполнит свои обязанности.

Ответственность работодателя

Лицо, ответственное за страховые отчисления и не выполняющее обязательства, подвергается наказанию в виде штрафа. А поскольку с 2017 года взносы перечисляются на реквизиты налоговой службы, и подобные дела входят в компетенцию структуры, злостное уклонение признается налоговым правонарушением.

Если более подробно, ответственность за неуплату страховых взносов такова:

  1. Штраф по статье 122 НК РФ. 20% от удержанных отчислений в случае неумышленной просрочки, например, неверный расчет. И 40% если имело место намеренное уклонение.
  2. Пени. В размере 1/300 ставки за каждый просроченный день (пункт 4, параграф 75 НК).

В случае если отчетность сдана вовремя, а вот платеж задерживается, штрафных санкций не предусмотрено. В этой ситуации будут начислены только пени. При этом первый день просрочки будет прощен.

Что касается уголовной ответственности, таковая наступает в случае длительного невыполнения обязательств по отчислениям и крупных сумм. Дело будет заведено, если имеет место факт уклонения от оплаты 5 млн. рублей, включающих налоги, взносы и прочие сборы.

Максимальная мера наказания может быть следующей:

  • уголовный срок в количестве 6 лет и максимальный штраф в сумме 500 тыс. рублей, если фирма не выплатила взносы в общем размере 13 млн. рублей за 3 года;
  • для ИП при удержании суммы более чем на 4,5 млн. рублей в течение 3 лет – срок до 3 лет, максимальный штраф в размере 300 тыс. рублей.

Если сумма удержания ниже указанных, наказание может быть снижено до штрафа с максимальным порогом 300 тыс. рублей и сроком лишения свободы на 1 год для ИП и 2 года для организаций. При этом меры могут быть и более лояльны, например, арест на 6 месяцев либо назначение принудительных работ.

Выявление факта недобросовестности работодателя, уклоняющегося от перечисления страховых взносов в ПФР, требует незамедлительных действий со стороны сотрудника.

Стоит обратиться в Пенсионный Фонд, прокуратуру, судебные органы. Не следует бояться отказов со стороны государственных структур.

На стороне работников находится закон, поэтому заявления о подобных правонарушениях подлежат обязательному рассмотрению.

Юрист готов ответить на ваши вопросы.

Источник: https://lgotarf.ru/pensiya/article/rabotodatel-ne-platil-vznosy-v-pfr

Если работодатель не платил взносы в ПФР: что делать

Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

Если работодатель не платил взносы в ПФР, сотруднику ничего не остается, как защищать свои права и требовать от нанимателя выполнения законных обязательств через обращение в Пенсионный Фонд и суд.

В ФЗ №167 (статье 15) указано, что работник вправе требовать сведения о начислениях, а при их отсутствии обращаться в судебный орган.

Как действовать, если работодатель не делал отчисления в ПФР? Какая ответственность предусмотрена законодательством за подобные нарушения? Эти и другие нюансы рассмотрим ниже.

Общие положения

В пенсионной системе РФ работодатель — главное звено, поэтому отсутствие своевременных отчислений приводит к отсутствию накоплений для определенного сотрудника. Благодаря выплате средств в ПФ, работники получают пенсию по достижению прописанного в законах возраста. Несмотря на важность таких платежей, многие сомневаются в этом факте и игнорируют требования законодательства.

Люди часто путают два платежа — налог (НДФЛ) размером 13% и страховые взносы. В первом случае процент берется с заработной платы, а во втором деньги платит работодатель без вычета денег с прибыли сотрудника. Оплата осуществляется с учетом объема фонда оплаты труда. В целом выплачивается 30% от зарплаты человека. Из них — 22% направляется в Пенсионный фонд РФ, 5,1% — в ФОМС и 2,9% в ФСС.

В 2020 году максимальная сумма, с которой берутся взносы, составляет 815 тысяч рублей. Это значит, что верхний предел ежемесячной прибыли — 67,9 тысяч рублей. К примеру, если в 2020 году работник получил доход в размере 900 тысяч рублей, с 85 тысяч средства не взимаются.

Как отмечалось, сотрудник не несет дополнительной нагрузки (кроме налога). Выплаты в ПФ РФ — обязанность работодателя. На этом фоне сложился стереотип, что отмена страховых платежей приведет к росту зарплаты. Это ошибочное представление, и ситуация складывается наоборот. По законодательству пенсия формируется на базе пенсионных платежей, которые преобразуются в баллы.

Как действовать, при отсутствии платежей — инструкция

В ситуации, когда работодатель не перечисляет взносы в Пенсионный Фонд, стоит обратиться в ПФР и уточнить факт отчислений (передавался отчет или нет). Для этого достаточно прийти в территориальный орган и указать персональные сведения.

Если работодатель готовил отчет, в нем должен указываться размер выплат за год, а также величина перечислений на пенсионный счет. Наличие документа свидетельствует о том, что наниматель выполняет обязательства.

За несвоевременную передачу отчета начисляются штрафы и предусмотрена иная ответственность (об этом ниже).

Если расследование показало, что отчет не передавался, то перечисления не осуществлялись, а работодатель платил человеку «черную» заработную плату. Даже при наличии записи в трудовой книжке она считается поддельной и не имеет силы. Дальнейшие действия зависят от того, что человек планирует получить. Как правило, выполняются такие шаги:

  • Работник направляется в ПФР и указывает на отсутствие неоформленных сотрудников. Если проверка подтверждает этот факт, ФНС и Пенсионный Фонд стягивают с нарушителя крупные штрафные санкции.
  • Подача иска в судебный орган с целью заставить работодателя оплатить необходимый объем взносов с первого дня поступления на работу. Здесь с работодателя стягиваются большие взносы.

При этом стоит выяснять не отсутствие факта отчислений, а уточнять, подавался ли отчет по персональным данным конкретного работника. Бывает, что наниматель перечисляет средства на других (иногда несуществующих) сотрудников.

Обращение к работодателю

Еще один вариант — оформление заявления к нанимателю с просьбой передать копии отправленных в ПФР форм за весь срок работы у конкретного нанимателя.

Работодатель должен предъявить указанные бумаги по ФЗ №167 (в 15-й статье закона прописаны права застрахованных лиц).

В нем указано, что человек вправе получать сведения о перечислении страховых взносов, контролировать их поступление в ПФ РФ, а также защищать интересы через судебный орган.

Что ждет работодателя за нарушение?

​Законодательством РФ предусмотрена ответственность за неуплату страховых взносов работникам. Уклонение от обязательства считается преступлением.

Речь идет не только о пенсионных, но и иных видах платежей (социальных, медицинских и прочих). Ранее штрафные санкции по перечислениям в ПФР указывались в ФЗ под номером 212.

При этом работодатели платили штраф до 20% от общей суммы и до 40% при наличии злого умысла.

Начиная с 2017-го, такие нарушения относятся к налоговым. Это значит, что статья, определяющая наказание, также изменилась. Теперь это ст. 122 НК РФ, а в определенных ситуациях и статьи УК РФ (198, 199).

По законодательству перечисления осуществляются до 15 числа того месяца, который идет за месяцем начисления. При попадании этого дня на субботу, воскресение или праздник оплата осуществляется на следующие рабочие сутки. Если  работодатель игнорирует требование, его ожидает штраф. Последний начисляется, если предприятие уменьшило базу по взносам или ошибочно рассчитала выплаты.

В НК РФ указано, что за частичную или полную неуплату платежей в ПФР полагается штраф размером 20% от недоплаченной суммы. Если действия работодателя имели умышленный характер, размер штрафных санкций возрастает до 40% (НК РФ, статья 122, пункт 3). Существуют также вносы по травматизму, которые прописаны в ФЗ №125. Здесь размер штрафных санкций составляет от 20 до 40 процентов.

Недавно Министерство финансов РФ дало пояснения в отношении штрафов, начисляемых за несвоевременную выплату в ПФ России.

В одном из писем работники Минфина указали, что инспекторы ФНС не стягивают штраф с предприятия, если последнее несвоевременно делает перечисление,  но вовремя передает отчетность. В такой ситуации берется только пеня.

Получается, что задержка в выплате не является поводом для начисления штрафов (НК РФ, статья 122).

В своем письме работники Минфина России ссылаются на решение ВАС под номером 57 от 30 июля 2013 года.

Следовательно, организация штрафуется за опоздание по взносам только при условии, что она ошибочно сделала расчет или не передала отчет в положенный по законодательству срок.

Если в вычислениях отсутствуют ошибки и документация передана в оговоренные законодательством сроки, с нарушителя берется небольшая пеня размером 1/300 от ключевой ставки (за каждые сутки).

Если предприятие задержало платеж только на день, пеня не платится. Ее начисление осуществляется через сутки, следующие за периодом оплаты. День выплаты в вычисление не входит.

Уголовная ответственность

Как отмечалось, в 2020 году за невыполнение обязательств по выплате страховых взносов предприятие может ждать уголовная ответственность. Ситуация имеет место, когда речь идет о крупных и особо крупных размерах задолженности.

Привлечение предприятия по УК РФ возможно с 10 августа 2017-го. Именно тогда вступила в силу поправка ФЗ №250. В ней прописано, что уголовная ответственность имеет место при наличии задолженности от 5 миллионов рублей и более.

При этом поправки касаются долгов, которые появились после 10 августа.

Если организация не платит взносы (социальные, медицинские и пенсионные), следователь заводит дело по 199-й статье УК РФ. Ситуация классифицируется, как преступление за несвоевременную передачу средств или наличие неправдивой информации.

Если  следователи докажут, что руководители предприятия в течение трех лет не доплатили больше 5 миллионов рублей в бюджет (общая сумма по сборам, налогам и прочим платежам), заводится уголовное дело.

Если организация не выплатила больше 15 миллионов рублей, предельный штраф составляет от 0,5 миллионов рублей и более, а уголовный срок — 6 лет.

УК РФ действует и для компаний, которые просрочили по взносам за  травматизм. В кодексе появились статьи под номерами 199.3, а также 199.4. Наказание имеет место, если организация уменьшает базу по платежам, специально делает ошибки в вычислениях или несвоевременно передает отчетность.

Если речь идет о крупном размере (больше 2-х миллионов рублей долга), нарушителя ожидает штраф размером 0,5 млн. рублей и более строгий вариант — до 4-х лет лишения свободы. Предприятие сможет уйти от ответственности, если выплатит штрафы и пеню в полном объеме. Но такая возможность имеется только при первом нарушении. В дальнейшем придется отвечать по всей строгости закона.

Источник: https://urlaw03.ru/trudovye/article/chto-delat-esli-rabotodatel-ne-platil-vznosy-v-pfr

Самозанятые и пенсия: когда старость — в радость

Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

С начала 2019 года в силу вступил новый пилотный проект. Он касается людей, предлагающих товары и услуги физическим и юридическим лицам, без найма рабочей силы.

Экспериментальный проект запущен в четырех субъектах РФ: Москва и область, Калужская область, Республика Татарстан. В случае успешной реализации проект будет распространен по всей территории РФ.

Предприниматели могут по желанию зарегистрировать свой доход и переквалифицироваться в самозанятых. Регистрацию можно пройти самостоятельно через приложение «Мой налог» или посетить лично налоговую службу и написать заявление.

Чтобы одобрили заявку на смену статуса гражданина в самозанятого, нужно соответствовать требованиям:

  • Получать до 200 тысяч рублей в месяц;
  • Вести трудовую деятельность, не запрещенную настоящим законодательством.

Из подходящих профессий для регистрации самозанятым можно выбрать:

  • фриланс: дизайнеры, писатели, SMM-специалисты, таргетологи;
  • репетиторство — проведение уроков в формате онлайн или преподавание лекций на дому;
  • производство продуктов питания: молочные, кисломолочные и хлебобулочные изделия;
  • рыболовство: с целью реализации рыбных продуктов;
  • продажа ручной работы — создание украшений или предметов декора своими руками.

В связи со спецификой трудовой деятельности гражданина встает вопрос, касаемо его будущей пенсии – входят ли в процентные отчисления с дохода в оплату взносов в Пенсионный Фонд и идет ли начисление трудового стажа. Об этом расскажем далее.

Нужно ли самозанятым платить в ПФР

Процентная ставка налога с доходов самозанятого ежемесячно составляет:

  • 4% — при сотрудничестве с физлицами;
  • 6% — при сотрудничестве с юрлицами.

И с теми, и с другими гражданин может сотрудничать на основании устного договора или письменного.

Все доходные налоги отправляются в бюджет региона по месту деятельности самозанятого.

Он также может получать бесплатную медицинскую помощь, так как 40% от всех налогов идут в Фонд ОМС.

Самозанятым не обязательно оплачивать взносы в Пенсионный фонд. В их налоговые вычеты не входит оплата в Фонд, в отличие от индивидуальных предпринимателей.

Поэтому самозанятые сами решают судьбу своей пенсионной жизни: остаться на государственном обеспечении и получать минимальную социальную пенсию по старости или делать добровольные страховые отчисления «на будущее».

На 2019 год средний уровень социальной пенсии составляет более 9 000 рублей.

Самозанятое население и страховые взносы

Чтобы самозанятые имели в будущем пенсионное пособие выше среднего прожиточного минимума, есть несколько вариантов:

  1. Гражданин может продолжать работать официально по ТК для накопления стажа и увеличения пенсии. За него в ПФР руководство выплачивает 13% от зарплаты. В свободное время самозанятый занимается предпринимательской деятельностью без регистрации, что влечет за собой риск штрафов.
  2. Самозанятый принимает участие в обязательном пенсионном страховании и вносит денежную часть. Это дает возможность сформировать долю будущих выплат на страховой основе. Их сумма зависит от зарплаты человека и от условий, которые ему предложит ПФР. Для разных профессий человека в статусе самозанятого условия страхования могут отличаться. Расчетным периодом для взносов в обязательном страховании, касаемо пенсии, считается календарный год. При обращении позже января, проводится расчет оставшихся месяцев по календарю до конца года. Самозанятому будет предложено на выбор минимальная и максимальная сумма для выплат, проведен пересчет записей в трудовой книжке и подсчет баллов. За один год стажа он получает 1 балл.
  3. Гражданин формирует собственные пенсионные накопления в сторонних организациях. В данном варианте можно сформировать часть пенсии вместе со страховкой. Условия равны для всех профессий самозанятого. Если после смерти участника программы средства остаются на счету, то сбережения передаются младшим поколениям.

Чтобы зарегистрироваться в ПФР самозанятому нужны: паспорт, заявление и документ, подтверждающий самозанятость гражданина. Пакет документов доставляется человеком в фонд, или отправляется в письмом на  почту. В ответ человеку вышлют ответное письмо с информацией о постановлении человека на учет.

Сколько самозанятый уплачивает в Пенсионный Фонд

Граждане в статусе самозанятых по профессиям делятся на две категории:

  1. Оплачивающие доходный налог на профессиональную деятельность (НПД). Им установлен только максимальный порог выплат. Ежемесячно они могут отчислять взнос в ПФР в любом денежном размере. Минимальный порог отсутствует.
  2. Не оплачивающие НПД. Это, например, няни, сиделки с пожилыми и больными людьми, детьми, репетиторы. Для них по программе предлагаются максимальные и минимальные границы для оплаты.

Минимальный годовой страховой взнос в 2019 году составляет 30 тысяч рублей. Максимальный – сумма, умноженная на 8.

Например, самозанятый репетитор решил увеличить размер пенсии с помощью уплаты денежных средств в систему обязательного пенсионного страхования. Сумма за год должна быть минимум 30 тысяч рублей, поэтому репетитор решает внести в ПФР 31 000 рублей. В следующем году его заработок увеличивается, и в ПФР он вносит 45 000.

Для самозанятых установлен минимальный порог к выплатам в размере 3 500 рублей ежемесячно. По своему усмотрению, он может вносить денег больше минимальной выплаты. Важно, чтобы до конца календарного года денежная сумма была выплачена полностью. Тогда пенсионные расчеты будут пройдены верно.

Страховая часть пенсии рассчитывается по определенной формуле. От гражданина зависят только стаж и баллы – это называется индивидуальный пенсионный коэффициент. Он рассчитывается путем умножения количества накопленных баллов на стоимость одного балла в момент обращения самозанятого.

Дело в том, что стоимость одного балла меняется, и сейчас прописаны данные до 2024 года. Поэтому по взносам на сегодняшний день невозможно определить сумму накопленной пенсии через 15-20 лет.

Источник: https://tvoedelo.online/samozanyatye/samozanyatye-i-pensiya

Платят ли самозанятые взносы в пенсионный фонд: размер отчислений и порядок уплаты

Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

За 27 лет существования Российской Федерации правила начисления пенсий радикально менялись три раза. И уже рассматривается очередная инициатива. Общая тенденция — постепенный переход ответственности за размер пенсии от государства к работающим. Чем больше взносов уплачено, тем он выше. И самозанятые стали первыми, кто это почувствует на себе в полной мере.

Должны ли самозанятые платить взносы в пенсионный фонд

Ещё до принятия закона о самозанятых было решено: ответственность за формирование своей пенсии они возьмут на себя.

По поводу отчислений в Пенсионный фонд, человек будет выбирать сам — будет ли он получать минимальную социальную пенсию, либо он будет получать базовую пенсию и тогда платить соответствующие страховые платежи, либо он будет использовать индивидуальный пенсионный капитал. Принимать решение самозанятый будет самостоятельно.

М. Мишустин, глава ФНС

https://tass.ru/vef-2018/articles/5561204

Если самозанятый одновременно работает по трудовому договору (а это допустимо), вопрос взносов вообще снимается. Их платит работодатель. У остальных отношения с Пенсионным фондом России (ПФР) строятся на добровольной основе. Закон не обязывает самозанятых платить пенсионные взносы. Но если нет отчислений, то не идёт стаж и не накапливаются баллы.

У самозанятого есть такие варианты:

  1. Не платить ничего и получать социальную пенсию. Какой она будет, решает государство (на начало 2019 года это около 5 000 руб.). Плюс есть возможность получать страховую пенсию, если раньше был наработан стаж и хватает пенсионных баллов.
  2. Участвовать в системе ОПС (обязательного пенсионного страхования) и платить взносы. Их размер зависит от действующих правил Пенсионного фонда и финансовых возможностей. Это формирует страховую часть пенсии.
  3. Создать пенсионные накопления. ПФР предлагает формировать эту часть пенсии только вместе со страховой, а в негосударственных фондах условия более свободные.

Представления людей далеки от планов властей: большинство россиян считает, что государство должно обеспечить им пенсию

Для тех, кто не хочет доверять своё будущее государству, есть альтернативные способы. Это разные варианты инвестирования, страхование жизни или депозиты.

Размер пенсионных отчислений для самозанятых

Правила взаимодействия самозанятых с Пенсионным фондом определены в ст. 29 закона «Об обязательном пенсионном страховании». Есть два направления, по которым могут идти взносы — страховая и накопительная части пенсии. По страховым платежам условия несколько отличаются для разных категорий самозанятых. А по накоплениям они для всех одинаковы.

Налоговые платежи самозанятых никак не связаны с пенсионными отчислениями. Они не уменьшаются на размер расходов, как это происходит у индивидуальных предпринимателей. А страховые взносы не зависят от размера доходов. То есть никто не будет контролировать, какой размер от выручки идёт на будущую пенсию.

Обязательное пенсионное страхование

Расчётный период по взносам на ОПС — календарный год. На этот срок устанавливаются максимально и минимально возможные суммы, проводится зачёт по стажу и пенсионным баллам. Если человек обратился в фонд не с начала года, делается пропорциональный расчёт за количество месяцев и дней, оставшихся до 31 декабря.

Точная сумма взносов остаётся на усмотрение самих плательщиков. Она может быть круглой или с копейками, кратной установленному минимуму или нет. Ограничения существуют только по платежам за год.

Для понимания всей системы можно выделить условную расчётную единицу — около 30 тыс. руб. в год (или 2 500 в месяц), что примерно соответствует минимальному взносу. За это застрахованный получает 1 год стажа и 1 пенсионный балл.

А после выхода на заслуженный отдых будет иметь право на страховые выплаты по минимуму. Если платить меньше, оба показателя уменьшаются пропорционально. При большей сумме взносов начисляются дополнительные баллы, а вот стаж не увеличивается.

Такую единицу удобно использовать для расчётов, например, сколько не хватает для начисления страховой пенсии. Так будет проще спланировать платежи.

Если россияне и готовы сами откладывать на старость, то это суммы, сопоставимые с теми, которыми оперирует ПФР

Минимальный и максимальный размер взносов

Есть две категории самозанятых, и правила для них отличаются:

  1. Плательщики налога на профессиональный доход (НПД). Для них есть только максимальный лимит взносов. По факту платить можно столько, сколько позволяют возможности и подсказывает здравый смысл.
  2. Няни, репетиторы, сиделки, помощники по дому, не платящие налогов. В этом случае существует минимальное и максимальное ограничение.

Предельные ставки по взносам привязаны к МРОТу, утверждённому на федеральном уровне. То есть узнать точную цифру получится только на текущий год. В 2019 году это 11 280 руб.

Минимальный размер взносов рассчитывается так: МРОТ х тариф страховых взносов (22%) х 12 месяцев. Это 29 779,2 руб. в 2019 году. То есть примерно та сумма, что мы приняли за условную единицу. Максимальный размер в 8 раз больше минимума — 238 233,6 руб. на 2019 год.

Источник: https://ozakone.com/nalogi/platyat-li-samozanyatye-v-pensionnyy-fond.html

Можно ли не платить накопительную часть пенсии?

Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

Если накопительная часть пенсии «заморожена», значит, введен запрет на ее размещение. Последние два года средства, накопленные в Пенсионном фонде России, в негосударственные пенсионные фонды не отчисляются.

Из перечисляемых работодателями страховых пенсионных отчислений формируется страховая часть пенсии. Но она формируется не на отдельно взятое лицо, а на пенсионное распределение в целом по стране.

В начале 2015 года пенсионное законодательство дало возможность инвестирования части пенсионных выплат с целью преумножения величины пенсии.

Как и для чего образуется эта часть пенсионных отчислений? Как быть с ней дальше? Можно ли устраниться от уплаты накопительной части пенсии? Постараемся получить ответы на эти вопросы.

Для чего нужна накопительная часть пенсии

В первую очередь, необходимо прийти к пониманию путей формирования этой части пенсии. Для этого из официальной заработной платы работника вычитается 22% его дохода. Эта сумма переводится в Пенсионный фонд на именной счет сотрудника.

Поступив на счет, средства перераспределяются:

  • для лиц, родившихся до 1966 года включительно, всей суммой финансируется страховое обеспечение, при этом, 6% отчисляются на выплаты настоящим пенсионерам, оставшиеся средства составляют непосредственную пенсию самого работника, чьи средства перечислены;
  • родившиеся в 1967 и позднее отдают 16% для формирования страховой части, где 6% составляют солидарную, 10% — индивидуальную часть, остальные 6% — являются накопительной частью пенсии.

Итак, накопительную часть пенсии образуют те самые 6% и проценты, полученные в результате их вложения. Самым основным отличием накопительной части от основной является наличие возможности инвестирования для ее увеличения.

Гражданам дается право самостоятельного выбора финансовой организации для инвестиционных вложений. В этом случае, как и при банковском вкладе, есть равновероятная возможность, как получения прибыли, так и потеря какой-то суммы.

https://www.youtube.com/watch?v=xYOBsrJL-Cg

Нужно помнить, что участие в инвестиционных вложениях накопительной части пенсии – сугубо добровольное дело каждого. В случае принятия гражданином решения на отказ от накопительной части, имеется возможность направления денежных средств на страховую часть пенсии.

Основные положительные моменты использования накопительной пенсии:

  • Гражданин в этом случае принимает самостоятельное решение на способ и место инвестирования внесенных 6%. В настоящее время имеется возможность передачи средств в управляющую компанию или в негосударственный пенсионный фонд. Для проведения финансового ликбеза на сайте Пенсионного фонда России ежегодно размещаются аналитические выкладки, раскрывающие доходность инвестиций в ту или иную организацию, позволяющие будущему пенсионеру сориентироваться и выгодно вложить свои проценты. Кроме того, любой гражданин может в любое время перебросить эти средства из одной компании в другую;
  • Возможность приобретения высоких дивидендов. Правильно и удачно выбранная управляющая компания даст возможность в будущем получать довольно неплохую пенсию. Сейчас в России работают большое количество организаций, вплотную занимающихся этими вопросами, которые приносят своим вкладчикам неплохие дивиденды, получаемые за счет высоких прибылей при совершении, например, биржевых сделок. Понятно, высокие прибыли компаний дают возможность им выплачивать более высокие дивиденды инвесторам;
  • Переход оставшихся средств наследникам (близким родственникам) в случае кончины человека. При отсутствии близких родственников право на наследование получают более дальние родственники. Однако, нельзя передавать эту сумму третьим лицам;
  • Наличие страховки. Так как любое инвестирование всегда имеет определенные риски, в данном случае, лицо, формирующее свою накопительную часть пенсии, свои вложенные 6% не потеряет, даже, если управляющая организация начнет нести убытки. Пропадут только накопленные с прибыли проценты;
  • Возможность пополнения накоплений дополнительными финансами, перечисляя в пенсионный фонд регулярные дополнительные взносы. Другими словами, заинтересованное лицо дополнительно увеличивает 6% некоторой денежной суммой, что, соответственно, повышает величину получаемых процентов с прибыли.

Вступившим в силу в январе 2015 года Федеральным Законом «О накопительной пенсии» пенсионерам отказывается в единой пенсионной выплате и устанавливается две самостоятельных пенсии: страховая и накопительная.

Эта пенсионная реформа не коснется действующих пенсионеров и тех, кто собирается им стать в ближайшую пятилетку.

Как и прежде, можно перевести 6% на накопительную пенсию, выбрав при этом управляющую компанию или Негосударственный Пенсионный фонд. Как альтернативный вариант, можно направить все 16% на страховую пенсию.

В последние 2 года гражданам предоставлено право выбора судьбы 16% страховых взносов, которые отчисляет работодатель на пенсию каждому своему сотруднику.

В этом случае, работник может выбрать два пути:

  • всю сумму на страховую составляющую пенсии;
  • 6% вклад на накопительную составляющую, остальное – на страховую часть.

Оптимальный для каждого вариант выбирается самостоятельно с помощью заявления. При отсутствии заявления выбор будет сделан по умолчанию. К примеру, средства не подавших заявление граждан в полном объеме уходят на страховую часть пенсии.

Рассчитать накопительную пенсию довольно несложно. Она напрямую зависит от получаемого от инвестирования дохода, а также от величины дополнительных отчислений.

Вместе с тем, при подобном формировании пенсии имеются значительные риски, связанные с инвестированием. Так как в случае неудачного вложения средств, имеется вероятность убытков. Нельзя забывать и о том, что в 2014 году завершилась программа государственного софинансирования пенсии, когда на каждый вложенный в накопительную часть пенсии рубль, государство добавляло свой.

Итак, в настоящий момент участие в создании накопительной пенсии является добровольным. Взвесив все за и против, будущий пенсионер может направить все свои отчисления на страховую составляющую пенсионного обеспечения.

В любом случае, сумма, которую удерживают из заработной платы работника останется неизменной при выборе любого из вариантов пенсий.

В 2014 году действие системы пенсионных накоплений в Пенсионном фонде России было приостановлено. Причем государством было подчеркнуто, что внесенные средства не аннулируются. Имеет место лишь запрет на дальнейшее накопление средств.

Возникает закономерный вопрос в необходимости перевода накопленных средств. Допускается выполнять перевод между негосударственными фондами, а также из государственной организации в негосударственный Пенсионный фонд.

Основные плюсы негосударственных фондов:

  • возможность получения высоких доходов;
  • прозрачность проводимых финансовых операций с пенсионными накоплениями;
  • возможность оформления договора, устанавливающего некоторые границы рисков, допустимых финансовых расходов и ограничений вне зависимости от состояния дел и обстановки.

При передаче управления накопительной пенсии в негосударственные фонды, нельзя забывать, что при отзыве лицензии у этих организаций, вложенные средства будут возвращены, но уже без полученной прибыли.

Так все-таки есть необходимость перевода накопительной части пенсии в негосударственные Пенсионные фонды?

Избежать ошибок при выборе управляющего фонда поможет внимательное отношение к следующим аспектам:

  • репутация этой организации, имеющиеся в открытом доступе отзывы;
  • статистическая информация о полученных доходах, которые должны превышать уровень инфляции;
  • длительность присутствия организации на этом рынке услуг;
  • статистические данные о клиентской базе, которые объективно раскрывают популярность организации и величину доверия к ней со стороны будущих пенсионеров.

Сам факт того, что гражданин имеет возможность перевода средств накопительной части в НПФ очень влияет на доходность этой части пенсии.

Накопительная часть пенсии в Сберегательном банке — плюсы и минусы

Механизм перевода можно проиллюстрировать примером с негосударственным Пенсионным фондом Сбербанка.

Его основными положительными чертами являются:

  • полная независимость НПФ от самого Сберегательного банка;
  • этот фонд является пионером в этой деятельности;
  • страхование всех вложенных средств, что является стопроцентным гарантом их возврата в непредвиденных случаях.

Имеются и негативные моменты. Наиболее яркими из них являются выставляемые организацией препоны при возврате денег. Это настораживает уже в момент, когда оформляется договор и выражается в уклонении сотрудников от предоставления полной информации по этому вопросу.

Имели место и продолжительные задержки в выплатах, аргументируемые нелепыми оправданиями, связанными с документальной ревизией.

Источник: http://UrOpora.ru/nasledstvo/oformlenie-nasledstva/mozhno-li-ne-platit-nakopitelnuyu-chast-pensii.html

Отчисления в пенсионный фонд – в 2020, с зарплаты, как проверить, процент, по СНИЛС

Как не отчислять деньги в пенсионный фонд

Каждый человек, который имеет официальное трудоустройство, в обязательном порядке формирует свою пенсию. В настоящее время, у каждого человека общая сумма делится на две равные части, которая пополняется работодателем – посредством уплаты налогов и взносов.

Эти отчисления в пенсионный фонд должны производиться каждым предприятием. Рассмотрим то, как можно отследить свои накопления, а также вопрос об их проверке.

Что это такое

Каждый работодатель в месяц должен начислять и заниматься перечислением взносов за рабочих в ПФР. Помимо Пенсионного фонда, также стоит производить отчисления в органы ФСС и ФФОМС. 

Смысл данных платежей заключается в произведении работодателем определённых платежей и при возникновении страховых случаев в фонде, куда производятся выплаты, делают обратный вывод средств в пользу сотрудника.

К примеру, когда человек берёт больничный, орган ФСС выплачивает пособие, которое должно перечисляться при временной нетрудоспособности. Тем же самым занимается Пенсионный фонд России, когда необходимо выплачивать пенсию по достижении некоторого возраста. 

Здесь стоит помнить, что пенсионные и другие типы отчислений работодатель должен делать из своих средств, и он не имеет права вычитать эти суммы из зарплаты сотрудника. Что касается пенсионных отчислений, то они подразделяются на две категории: на страховую пенсию и накопительную.

Стоит отметить, что с 2014 года выплаты не производятся в пользу формирования накопительной части, поскольку все средства идут на пополнение страховой части.

Когда производится

Выплаты, которые должны идти на пополнение пенсионных накоплений каждого человека, должны производиться по 15 числам в каждом месяце. В это время работодатель оплачивает взносы за предыдущий месяц.

Иными словами, если работодатель вносит отчисления 15 октября, то эти отчисления производятся за отработанный сентябрь месяц.

Обязательно стоит помнить о сроках произведения отчислений, чтобы впоследствии у сотрудников на предприятии не возникло разногласий с сотрудниками Пенсионного фонда.

Кто платит страховые взносы

Отчисления в ПФР обязаны производиться следующими категориями лиц и предприятиями:

  1. Организации, производящие выплаты согласно любым соглашениям в пользу физических лиц.
  2. ИП: за лиц, в пользу которых производились выплаты денег за работы или услуги по договорам любого рода, а также за себя.
  3. Нотариусы, адвокаты и прочие категории самозанятых граждан.
  4. Физические лица, при ситуации, когда они производят выплаты согласно любым соглашениям, и в тех ситуациях, когда они не выступают в качестве индивидуальных предпринимателей.

Тарифы в 2020 году

Несмотря на то, что в пенсионной сфере постоянно проводятся изменения в законодательной базе, общий тариф на отчисления в ПФР не изменяются. На 2020 год он составляет те же 22% от заработной платы, при условии, что выплаты не могут превысить годовой лимит.

Если же он превышен, то отчисления составляют 10% от заработка.

Те лица, которые уплачивают взносы самостоятельно, также будут выплачивать фиксированные взносы в Пенсионный фонд, которые составляют 26% от МРОТ. При этом данная сумма умножается на 12 месяцев.

Получается, что исходя из действительного размера МРОТ, который составляет 7500 рублей, общая сумма фиксированного взноса за год будет составлять 23400 рублей.

Дополнительные тарифы на ОПС

Дополнительные тарифы для отчислений в ПФР вводятся для тех работодателей, которые имеют рабочие места на вредном производстве. Иными словами, если они производят отчисления в пользу тех лиц, которые имеют право на получение льготной пенсии.

Тариф должен определяться в соответствии с приведенной оценкой условий труда, а также по присвоенному классу.

Стоит обязательно помнить о том, что в отличие от налога на доход физлиц, учитываемого в соответствии с премиями, окладами и районным коэффициентом сотрудника, величина согласно страховым взносам не включается в зарплату. Иными словами, сотрудник на предприятии получает зарплату за вычетом налога на доход физлиц.

Что касается ситуации с уплаты средств в ПФР, то плательщик должен перечислять определённую сумму, исходя из доходов, при этом не удерживать данную сумму из зарплаты.

Каким образом можно узнать размер отчислений в ПФР с зарплаты

Сумма отчислений должна зависеть от статуса плательщика. Для тех предприятий, которые работают при общем режиме налогообложения, он составляет 22% от заработка. Также могут приплюсовываться 10% при тех ситуациях, когда размер доходов составляет больше 800000 рублей.

Эта сумма должна рассчитываться по совокупности объема заработной платы для каждого сотрудника.

Организации, которые используют упрощённую систему, должны платить 20%. По такому же тарифу за своих сотрудников платят индивидуальные предприниматели.

Реквизиты для уплаты

Важно понимать, что для плодотворного сотрудничества с Пенсионным фондом России обязательно стоит иметь реквизиты, по которым необходимо оплачивать все взносы.  Если работодатель или самозанятый гражданин произведет оплату по неверным реквизитам, то в этом случае будет очень сложно доказать, что оплата производилась своевременно.

И данные отчисления будет достаточно нелегко зачислить на необходимый счёт.

Именно поэтому приведем список реквизитов для оплаты различных категорий страховых взносов:

  1. Для выплаты на формирование страховой части трудовой пенсии.
  2. Для выплаты на формирование накопительной части пенсии.
  3. Взносы для ОМС, которые зачисляются в бюджет ФФОМС.
  4. Взносы на ОМС, которые зачисляются в бюджет ТФОМС.

Коды бюджетной классификации

В следующем списке приведем коды бюджетной классификации для различных типов страховых взносов, перечисляемых работодателями и самозанятыми гражданами:

  1. Для выплат на формирование страховой части пенсии – 39210202010061000160.
  2. Для выплат на формирование накопительной части пенсии – 39210202020061000160.
  3. Взносы для ОМС, которые зачисляются в бюджет ФФОМС – 39210202100081000160.
  4. Взносы на ОМС, которые зачисляются в бюджет ТФОМС – 39210202110091000160.

Порядок перечисления средств

Все взносы начисляются сотрудниками бухгалтерии, таким образом, все выплаты в пользу работника умножаются на сумму по страховому тарифу. Данная формула является единой для каждого предприятия — она не может зависеть от режима налогообложения.

Бухгалтерия за отчетный период начисляет 22% от заработка рабочих в ПФР. Если зарплата достигла уровня более 624000 рублей, то тариф должен составлять 10%. К примеру, если сотрудник получает каждый месяц 20000 рублей, бухгалтерия каждый месяц начисляет 4400 рублей.

Для некоторых предприятий предусматриваются льготные тарифы по страховым взносам. К примеру, для области информационных технологий он должен составлять 8%. Что касается доходов работников, работодатели уплачивают взносы согласно повышенному тарифу — на 6% больше.

Это касается тех граждан, которые заняты на тяжелом производстве.

Срок

Важно помнить, что каждое предприятие должно соблюдать определенные сроки для того, чтобы вовремя вносить отчисления. Если происходит нарушение этих сроков, то могут возникать проблемы при перерасчете полной суммы на лицевом счёте работника, на котором формируется страховая часть.

Отчисления нужно производить строго до 15 числа любого месяца. Иными словами, оплата производится за каждый предыдущий месяц.

Как проверить по СНИЛС

Отчисления в ПФР должны отражаться на индивидуальном счете каждого гражданина. Иными словами, на персональном лицевом счёте. Важно обязательно помнить, что в ситуации, когда человек решил использовать свою накопительную пенсию, то узнать размер пенсионных накоплений можно по номеру СНИЛСа.

Для того, чтобы это сделать, необходимо связаться с сотрудниками Пенсионного фонда и предоставить всю необходимую контактную информацию, чтобы сформировать запрос.

Через Интернет

Не стоит забывать, что пенсионные отчисления, которые формировались на лицевом счёте каждого человека, можно также проверить через специализированный информационный портал «Госуслуги». Помимо этого, имеется возможность заказать необходимую справку на официальном сайте ПФР.

Для того, чтобы узнать размер своих пенсионных отчислений, нужно обязательно иметь под рукой паспорт и СНИЛС. При этом стоит помнить, что другое лицо может узнать всю необходимую информацию по состоянию лицевого счёта исключительно при наличии доверенности.

Получается, что у каждого российского гражданина, который является официально трудоустроенным, имеется свой лицевой счет в ПФР, на который поступают отчисления со стороны работодателя. Каждый человек имеет полное право на то, чтобы узнать состояние лицевого счета в любое время.

Стоит отметить, что делать это можно любым удобным способом, при этом у людей не возникнет никаких затруднений при получении справки о состоянии счета.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://101zakon.ru/pensii/vyplaty/otchislenija-v-pensionnyj-fond/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.